Zwei Ideen für den Spendendienstag

Ich wette, Sie haben von Black Friday und Cyber ​​Monday gehört, aber kennen Sie Giving Tuesday? Der 2012 ins Leben gerufene Giving Tuesday ist ein globaler Spendentag, der am Dienstag nach Thanksgiving Day in den Vereinigten Staaten stattfindet. Es ermutigt Menschen, ihren Gemeinden etwas zurückzugeben und wohltätige Zwecke zu unterstützen.

Hier finden Sie einige Spendenmöglichkeiten, die Ihnen möglicherweise auch einen Steuervorteil verschaffen.

Von Spendern empfohlene Fonds

Ein von Spendern empfohlener Fonds (Donor-Advised Fund, DAF) ist ein gemeinnütziges Anlagekonto, das es Spendern ermöglicht, wohltätige Spenden zu leisten, einen Vorab-Einkommenssteuerabzug zu erhalten und die Mittel dann im Laufe der Zeit so oft auszuzahlen, wie sie möchten. Das Konto wird von einem Sponsorunternehmen verwaltet, bei dem es sich um eine Organisation gemäß Abschnitt 501(c)(3) handelt.

Viele Gemeinschaften, religiöse Organisationen und sogar Maklerhäuser (z. B. Fidelity, Schwab, Vanguard) sponsern von Spendern beratene Fondsstiftungen oder Trusts, um wohltätige Spenden zu fördern.

Einige der Spendervorteile von DAFs sind:

• Erhalten Sie für Ihre Spende sofort einen Abzug von der gemeinnützigen Einkommensteuer – unabhängig davon, wann das Geld an eine Wohltätigkeitsorganisation ausgezahlt wird.
• Gewähren Sie im Laufe der Zeit Zuschüsse an jede IRS-qualifizierte öffentliche Wohltätigkeitsorganisation.
• Bis zur Auszahlung der Mittel investieren Sie diese in steuerfreies Wachstum.
• Spenden Sie langfristig geschätzte Vermögenswerte zum fairen Marktwert, um die potenzielle Kapitalertragssteuer zu senken.
• Kontrollieren Sie, wann und wo die DAF-Mittel gespendet werden.
• Vereinfachen Sie die Aufzeichnung und Organisation Ihrer Spenden.
• Unterstützen Sie die Legacy-Planung.

Bitte beachten Sie, dass ein DAF ein Mindestkonto und einen Mindestzuschussbetrag festlegen kann. Außerdem sind mit einem DAF oft Gebühren verbunden. Es ist immer eine gute Idee, sich bei Ihrem Buchhalter oder Steuerberater zu erkundigen, ob diese oder jede andere Steuerstrategie für Sie sinnvoll ist.

Wohltätigkeits-Übertragung

Eine weitere steuerfreundliche Option ist a Qualifizierte Wohltätigkeitsverteilung (QCD), manchmal auch Charitable Rollover genannt. Damit können Sie eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation unterstützen und gleichzeitig die gespendeten Gelder auf Ihre erforderliche Mindestausschüttung aus Ihrer traditionellen IRA anrechnen, wenn Sie das RMD-Alter (jetzt 73) erreichen.

Befolgen Sie einfach diese Regeln:

• Sie müssen mindestens 70 ½ Jahre alt sein.
• Sie müssen eine DIREKTE Zahlung von Ihrer IRA an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation leisten (konkrete Anweisungen erhalten Sie bei Ihrem Kontoverwalter).
• Die jährlichen Schenkungen dürfen im Jahr 2023 100.000 US-Dollar nicht überschreiten, dieser Höchstbetrag wird jedoch ab 2024 aufgrund der Inflation erhöht.
• Die Schenkung ist NICHT im steuerpflichtigen Einkommen enthalten.
• Bei der Schenkung handelt es sich NICHT um eine abzugsfähige Spende für die Einkommensteuer.
• Das Geschenk wird auf die erforderliche Mindestausschüttung Ihrer IRA angerechnet.
• Leider kann die Spende nicht an einen von Spendern empfohlenen Fonds geleistet werden.

Die meisten Finanzinstitute legen eine Frist für eine solche Wohltätigkeitsanfrage weit vor Jahresende fest, daher ist dies zeitkritisch!

Obwohl wir keinen besonderen Tag brauchen, um wohltätig zu sein, erinnert uns der Giving Tuesday daran, auf die Bedürftigen um uns herum – Menschen und Tiere – zu achten und sie in unsere Urlaubspläne einzubeziehen!

Weiterführende Literatur, Haben Sie sich gefragt, wo Sie investieren können? Schauen wir uns die Optionen an.

Lassen Sie uns ein Gespräch führen:

Kennen Sie DAFs? Wohltätigkeitsüberschüsse? Haben Sie andere Methoden für wohltätige Zwecke genutzt – ehrenamtliche Arbeit usw.?